قالب فاتورة إكسل مجاني: ما يجب أن تتضمنه

في الإمارات، يمكنك إصدار فاتورة ضريبية من إكسل ما دامت تتضمن البيانات التي تطلبها الهيئة الاتحادية للضرائب، ومنها عبارة «فاتورة ضريبية» ورقم التسجيل الضريبي (TRN) ورقم تسلسلي. أما في السعودية، فالمنشآت المسجلة في ضريبة القيمة المضافة ملزمة منذ 4 ديسمبر 2021 بإصدار الفواتير إلكترونيًا عبر حل متوافق، ولا تُعد الفواتير المكتوبة بخط اليد أو ببرامج تحرير النصوص فواتير إلكترونية؛ لذلك يناسب إكسل هناك عروض الأسعار والفواتير المبدئية فقط. يمكنك تنزيل القالب المجاني (.xlsx، مع معادلات الإجمالي والضريبة جاهزة) دون تسجيل من صفحة تنزيل قوالب الفواتير، أو استخدام منشئ الفواتير المجاني للحصول على ملف PDF جاهز خلال دقائق.

ما يجب أن تتضمنه الفاتورة الضريبية في الإمارات

بحسب اللائحة التنفيذية لضريبة القيمة المضافة (قرار مجلس الوزراء رقم 52 لسنة 2017)، تتضمن الفاتورة الضريبية الكاملة:

1. عبارة «فاتورة ضريبية» بشكل واضح.
2. اسم المورّد وعنوانه ورقم تسجيله الضريبي.
3. اسم العميل وعنوانه ورقم تسجيله الضريبي إذا كان مسجلًا.
4. رقمًا تسلسليًا أو رقمًا فريدًا يميز الفاتورة.
5. تاريخ الإصدار، وتاريخ التوريد إذا كان مختلفًا.
6. وصف السلع أو الخدمات.
7. لكل بند: سعر الوحدة والكمية ونسبة الضريبة والمبلغ المستحق بالدرهم.
8. إجمالي المبلغ ومبلغ الضريبة بالدرهم.

إذا كانت الفاتورة بعملة أخرى، فيُحوَّل المبلغ إلى الدرهم بسعر صرف معتمد من مصرف الإمارات المركزي.

الفاتورة الضريبية المبسطة

يجوز إصدار فاتورة ضريبية مبسطة إذا لم يكن العميل مسجلًا في الضريبة، أو إذا كان مسجلًا ولم تتجاوز قيمة التوريد 10,000 درهم. وهي تتطلب بيانات أقل: عبارة «فاتورة ضريبية»، واسم المورّد وعنوانه ورقم تسجيله الضريبي، وتاريخ الإصدار، ووصف التوريد، والمبلغ الإجمالي مع الضريبة المحتسبة.

ثلاث معادلات يحتاجها جدول الفاتورة

معظم الأخطاء في فواتير إكسل أخطاء حسابية: سطر لم يدخل في المجموع، أو ضريبة قُرّبت سطرًا بسطر فظهر فرق فلس في النهاية.

مثال: مصممة مستقلة في دبي تُصدر فاتورة لمتجر إلكتروني مقابل تصميم شعار وبطاقات أعمال، بنسبة ضريبة 5%.

1. المبلغ لكل سطر (في الخلية E5 ثم اسحبها للأسفل):

=B5*C5

2. الضريبة حسب النسبة. تحت الجدول، اكتب النسبة في D9 (5%)، واحسب في E9 الضريبة على مجموع البنود الخاضعة لهذه النسبة، لا على كل سطر وحده. إن كانت لديك بنود بنسبة 0%، فضعها في D10 وانسخ المعادلة إلى E10:

=ROUND(SUMIF($D$5:$D$7,D9,$E$5:$E$7)*D9,2)

3. الإجمالي المستحق:

=SUM(E5:E7)+SUM(E9:E10)

النتيجة: 5,000.00 درهم قبل الضريبة + 250.00 درهم ضريبة = 5,250.00 درهم.

الترقيم: ما لا يفعله إكسل نيابة عنك

لا يعرف إكسل رقم آخر فاتورة أصدرتها. من السهل أن تحفظ القالب فوق فاتورة قديمة أو تكرر الرقم نفسه. ثلاث عادات تساعدك:

• نمط ثابت مثل 2026-001 و2026-002… مع السنة في البداية تبدأ من 001 كل يناير دون أن يتكرر رقم.
• سجل للفواتير في المجلد نفسه: الرقم والتاريخ والعميل والمبلغ والضريبة والإجمالي وتاريخ السداد. الرقم الجديد = آخر سطر زائد واحد.
• ملف لكل فاتورة يحمل الرقم في اسمه، مثل 2026-014_Al-Noor.xlsx، مع إبقاء القالب الأصلي فارغًا وللقراءة فقط.

لا ترسل ملف .xlsx إلى العميل: قد يغيّر المبالغ، ويختل التنسيق على جهاز آخر. صدّر الفاتورة بصيغة PDF (ملف ← حفظ باسم ← PDF) وأرسل ملف PDF.

السعودية: متى لا يكفي إكسل

منذ المرحلة الأولى للفوترة الإلكترونية في 4 ديسمبر 2021، يجب على المكلفين المسجلين في ضريبة القيمة المضافة في المملكة إصدار الفواتير وحفظها عبر حل إلكتروني متوافق مع متطلبات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA)، وتتضمن الفاتورة الضريبية المبسطة رمز الاستجابة السريعة (QR). وتنص الهيئة على أن الفواتير المكتوبة بخط اليد أو بأدوات تحرير النصوص لا تُعد فواتير إلكترونية.

لذلك، إذا كانت منشأتك مسجلة في الضريبة في السعودية، فلا تعتمد على قالب إكسل لإصدار فواتيرك الضريبية. يبقى إكسل مفيدًا لعروض الأسعار والفواتير المبدئية وحساب الساعات والمصروفات قبل إدخالها في نظام الفوترة. ويمكنك قراءة مثال كامل في مقالنا عن الفاتورة المبدئية.

وفي الإمارات، نشرت وزارة المالية إرشادات للفوترة الإلكترونية؛ وعندما يبدأ تطبيقها على منشأتك، لن يكفي ملف PDF مُصدَّر من إكسل لأنه ليس فاتورة إلكترونية منظمة.

متى يستحق الانتقال من إكسل

يكفي إكسل لأول بضع فواتير: مجاني ويعمل دون إنترنت وكل المعادلات أمامك. لكنه يصبح مرهقًا عندما تُصدر عدة فواتير كل شهر: إعادة كتابة عناوين العملاء، والبحث عن آخر رقم، ومطابقة الفواتير غير المدفوعة مع كشف الحساب يدويًا.

يتولى برنامج الفوترة هذه المهام بالضبط: يرقّم الفواتير تلقائيًا، ويحفظ العملاء والخدمات، ويعرض ما لم يُسدَّد بعد. في KipBill يمكنك استيراد عملائك ومنتجاتك وفواتيرك السابقة من ملف إكسل أو CSV بأرقامها الأصلية، والمتابعة من حيث توقف جدولك.

KipBill لا يصدر فواتير إلكترونية سعودية ولا يرسلها إلى أي منصة حكومية.

أسئلة شائعة

هل الفاتورة المعدّة في إكسل صالحة في الإمارات؟

نعم، إذا تضمنت جميع بيانات الفاتورة الضريبية المطلوبة. لا يحدد القانون البرنامج الذي تُعدّ به الفاتورة.

هل يعمل القالب في Google Sheets وLibreOffice؟

نعم. يُفتح ملف .xlsx في LibreOffice Calc وNumbers، وفي صفحة التنزيل نسخة مستقلة لـ Google Sheets، والمعادلات أعلاه تعمل فيها كما هي.

هل يجب توقيع الفاتورة؟

لا. التوقيع ليس من البيانات الإلزامية للفاتورة الضريبية.

محدَّث في 27 أكتوبر 2026. المصادر: الهيئة الاتحادية للضرائب (قرار مجلس الوزراء رقم 52 لسنة 2017)، وهيئة الزكاة والضريبة والجمارك. هذا المقال لا يغني عن استشارة ضريبية.